Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплекс" ИНН:0272019022 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67820505 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года59157114964
12104 Запасы на конец предыдущего года157114964481
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года31000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1242556394319355
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56394319355621
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66811121440
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1112144015
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13183579745452759
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5797454527591117
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13183579745453514
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5797454535141654
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года47178173120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года178173120-857
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57188183130
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года188183130-847
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года-4500000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-4500000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17626560943623384
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5609436233841656
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17626560943623384
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5609436233842501
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13183579745453514
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5797454535141654
21103 Выручка за отчетный год77384804557459537396
21104 Выручка за предыдущий год8045574595373962309
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77212801337419437283
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8013374194372833089
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год172322401113
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год322401113-780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год172322401113
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год322401113-780
23503 Прочие расходы за отчетный год11499185865
23504 Прочие расходы за предыдущий год9918586577
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год58223216150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год223216150-857
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12454330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4543300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46178173120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год178173120-857
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год46178173120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год178173120-857
36003 Чистые активы на 3157000
36004 Чистые активы на 31188000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46)/Стоимость активов (13183) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (172)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77212+0+0) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (172)/Выручка (77384) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46)/Выручка (77384) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.337

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = -2.17

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.22%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить