ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕРМИСТ" ИНН:0272019181 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67838267 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года7206798687660
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года7986876595450
11503 Основные средства на конец отчетного года27460289003181031600
11504 Основные средства на конец предыдущего года28900318183160024162
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5274377539250
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3775358839250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3994040661445020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4066144172450700
12103 Запасы на конец отчетного года3145718043145806417
12104 Запасы на конец предыдущего года180431292388404503
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года459213220100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2132197343930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11552208011222727189
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2080183781550729843
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1200120015000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1200150015000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3351220034968854
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года122003496885433574
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года671540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4500354443338510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5444328285390980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года84943951047835383410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года95104724578416892082
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9420894208942080
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9420894208942080
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-28663-23338-180760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-23338-23334-187180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года65545708707613275525
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70870708747549090413
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1006446850
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года444447180
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1006446850
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года444447180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года153922419015367885
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24190113979601669
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года183922419015360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24190113979600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года84943951047835383410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года95104724578416892082
21103 Выручка за отчетный год4170817385158529035
21104 Выручка за предыдущий год173851585290351688
21203 Себестоимость продаж за отчетный год388788889912923386
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год88897576128995265
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2830849667230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год84968276-38640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1278275530900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2755309000
22203 Управленческие расходы за отчетный год5878596676620
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5966772895110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4326-225-40290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-225-2542-133750
23204 Проценты к получению за предыдущий год136152340
23303 Проценты к уплате за отчетный год12000
23404 Прочие доходы за предыдущий год7546154290
23503 Прочие расходы за отчетный год639456961599
23504 Прочие расходы за предыдущий год45664506464216
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-49772096100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год209-2686-197760
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год528400330
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год400-1957150
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год19118700
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год187-13835050
24603 Прочее за отчетный год11000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5325-4577-14887
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4-2962-16986-3793
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5325-45770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4-2962-169860
32003 Величина капитала на 3194208000
32007 Величина капитала на 31-23338000
32008 Величина капитала на 3170870000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5325000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5325000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5325000
33218 Убыток (ИТОГО)5325000
33003 Величина капитала на 3194208000
33007 Величина капитала на 31-28663000
33008 Величина капитала на 3165545000
36003 Чистые активы на 3165545000
36004 Чистые активы на 3170870000
41103 Поступления – всего за отчетный год31457000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год31115000
41193 Прочие поступления за отчетный год342000
41203 Платежи – всего за отчетный год46322000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год42258000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2799000
41293 Прочие платежи за отчетный год1265000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-14865000
43103 Поступления – всего за отчетный год13515000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год13515000
43203 Платежи – всего за отчетный год10515000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год10515000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год3000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-11865000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМИСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМИСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМИСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5325)/Стоимость активов (84943) = -6.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМИСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4326)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38878+1278+5878) = -9.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМИСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4326)/Выручка (41708) = -10.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМИСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5325)/Выручка (41708) = -12.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМИСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМИСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМИСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМИСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМИСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.349

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.379

Индекс Альтмана Z = 5.236

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМИСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (2.38), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (-10.37%), рентабельность компании (-12.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМИСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить