ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОВОДКОМ-ПЛЮС" ИНН:0272019270 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67843570 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6088527243724320
12104 Запасы на конец предыдущего года5272437243204264
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7141388430948
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13884309481534
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года65886726
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года88672666
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6867674848690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6748486952940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6867674848695294
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6748486952945864
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года74636015162
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3601516214
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3877271430384427
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2714303844274083
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года224436741680805
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года367416808051767
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6121638847180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6388471852320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6867674848695294
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6748486952945864
21103 Выручка за отчетный год1482410302103269932
21104 Выручка за предыдущий год103021032699324838
21203 Себестоимость продаж за отчетный год142511000399569841
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10003995698414798
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5732993700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год299370910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5732993700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год299370910
23404 Прочие доходы за предыдущий год6000
23503 Прочие расходы за отчетный год904425532
23504 Прочие расходы за предыдущий год442553235
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4832611150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год261115590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год97532513
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5325131
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3862089046
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20890464

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВОДКОМ-ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВОДКОМ-ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВОДКОМ-ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (386)/Стоимость активов (6867) = 5.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВОДКОМ-ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (573)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14251+0+0) = 4.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВОДКОМ-ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (573)/Выручка (14824) = 3.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВОДКОМ-ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (386)/Выручка (14824) = 2.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВОДКОМ-ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВОДКОМ-ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВОДКОМ-ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВОДКОМ-ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВОДКОМ-ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.673

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.122

Индекс Альтмана Z = 5.196

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВОДКОМ-ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (3.87%), рентабельность компании (2.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВОДКОМ-ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить