ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИРАДЕНТ" ИНН:0272019294 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67845422 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1284235
12104 Запасы на конец предыдущего года23510
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года257
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3776
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года76153
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1321336
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года336170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1321336
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года336170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года324140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года140103
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года334150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года150113
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года987186
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18657
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года987186
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18657
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1321336
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года336170
21103 Выручка за отчетный год722508
21104 Выручка за предыдущий год508363
21203 Себестоимость продаж за отчетный год505439
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год439202
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21769
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год69161
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21769
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год69161
23503 Прочие расходы за отчетный год3332
23504 Прочие расходы за предыдущий год3225
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18437
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37136
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18437
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37136
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18437
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37136
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 311400
32008 Величина капитала на 311500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1840
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1840
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1840
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1840
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 313240
33008 Величина капитала на 313340
36003 Чистые активы на 313340
36004 Чистые активы на 311500
41103 Поступления – всего за отчетный год7470
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7470
41203 Платежи – всего за отчетный год7860
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5780
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1310
41293 Прочие платежи за отчетный год770
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-390
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАДЕНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАДЕНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАДЕНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (184)/Стоимость активов (1321) = 13.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАДЕНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (217)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (505+0+0) = 42.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАДЕНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (217)/Выручка (722) = 30.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАДЕНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (184)/Выручка (722) = 25.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАДЕНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАДЕНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАДЕНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАДЕНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАДЕНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.253

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.139

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.139

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.338

Индекс Альтмана Z = 3.402

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАДЕНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (30.06%), рентабельность компании (25.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАДЕНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить