ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕРРА" ИНН:0272019311 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67845563 ОКВЭД:52.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года13131313
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года13131313
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1313130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1313130
12103 Запасы на конец отчетного года62545057969395
12104 Запасы на конец предыдущего года5057969395404
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9359509657082583
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50965708258380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4031314839
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3131483940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года156531046668250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10466682530170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года156661047968383030
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10479683830301037
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14476968057412487
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года968057412487706
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11907991097494
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7991097494331
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года119079910970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года79910975430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года156661047968383030
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10479683830301037
21103 Выручка за отчетный год2537321555176605180
21104 Выручка за предыдущий год215551766051802656
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2047017367142423225
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год173671424232252443
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4903418834180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4188341819550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4903418834180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4188341819550
23403 Прочие доходы за отчетный год954540
23404 Прочие доходы за предыдущий год45400
23503 Прочие расходы за отчетный год9417165109
23504 Прочие расходы за предыдущий год171651096
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4904406233570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4062335718460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10812310266
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год123102661
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4796393932551780
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год393932551780206
32003 Величина капитала на 31510000
32007 Величина капитала на 319170000
32008 Величина капитала на 319680000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4796000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4796000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4796000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4796000
33003 Величина капитала на 31510000
33007 Величина капитала на 3113966000
33008 Величина капитала на 3114476000
36003 Чистые активы на 3114476000
36004 Чистые активы на 319680000
41103 Поступления – всего за отчетный год25367000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год25367000
41203 Платежи – всего за отчетный год25662000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год21448000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год105000
41293 Прочие платежи за отчетный год4109000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-295000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-295000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4796)/Стоимость активов (15666) = 30.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4903)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20470+0+0) = 23.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4903)/Выручка (25373) = 19.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4796)/Выручка (25373) = 18.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.923

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.306

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.313

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.165

Индекс Альтмана Z = 21.929

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (7.91), коэффициент текущей ликвидности (13.16), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (19.32%), рентабельность компании (18.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить