Общество с ограниченной ответственностью "Аква-ремстрой" ИНН:0272019431 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67857187 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17691530
11504 Основные средства на конец предыдущего года69153860
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года180086
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года726000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года357951540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года795154860
12103 Запасы на конец отчетного года874679776359904
12104 Запасы на конец предыдущего года797763599041420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года140313255993233
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132559932330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года87978431
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года784312
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11028938074860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9380748641380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года110631017576404224
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10175764042241422
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6217573756754224
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5737567542141307
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4847443819640
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4438196410115
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4847443819650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44381965100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года110641017576404224
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10175764042241422
21103 Выручка за отчетный год30216257122389015532
21104 Выручка за предыдущий год2571223890155326777
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29380174651505412569
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2555615054119575450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год836824788360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год156883635750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год83615515800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год156158029630
23503 Прочие расходы за отчетный год226726637
23504 Прочие расходы за предыдущий год77663718
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6108315200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год79152029260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год130173919
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1739012
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4806214612907
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год62146129071297

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аква-ремстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аква-ремстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аква-ремстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (480)/Стоимость активов (11063) = 4.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аква-ремстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (836)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29380+0+0) = 2.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аква-ремстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (836)/Выручка (30216) = 2.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аква-ремстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (480)/Выручка (30216) = 1.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аква-ремстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аква-ремстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аква-ремстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аква-ремстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аква-ремстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.559

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.283

Индекс Альтмана Z = 5.524

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аква-ремстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (2.28), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (2.77%), рентабельность компании (1.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аква-ремстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить