МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СТОМАТОЛОГИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "НАДЕЖДА" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0272019664 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22669465 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года707799846909
11504 Основные средства на конец предыдущего года799846909983
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года707799846910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года799846910984
12103 Запасы на конец отчетного года282239150131
12104 Запасы на конец предыдущего года239150131160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43203
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2653239116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года323911613
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года551566244167
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года566244167176
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1258136510901077
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1365109010771160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года128128128128
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года128128128128
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года756761556640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года761556640185
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года884889684768
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года889684768313
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года374476406309
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года476406309847
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года374476406309
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года476406309847
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1258136510901077
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1365109010771160
21103 Выручка за отчетный год4456439739343244
21104 Выручка за предыдущий год4397393432443641
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4228394236682908
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3942366829083208
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год228455266336
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год455266336433
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год228455266336
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год455266336433
23403 Прочие доходы за отчетный год33143947
23404 Прочие доходы за предыдущий год14394749
23503 Прочие расходы за отчетный год121837581
23504 Прочие расходы за предыдущий год83758192
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год140386230302
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год386230302390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год49945977
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год94597792
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2117017
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1701715
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год91292171225
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год292171225299
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год91292171225
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год292171225299
32003 Величина капитала на 31128128128128
32007 Величина капитала на 31761556640185
32008 Величина капитала на 31889684768313
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))912920455
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)912920455
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9129200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9129200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9687840
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)9687840
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))96000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)96000
33003 Величина капитала на 31128128128128
33007 Величина капитала на 31756761556640
33008 Величина капитала на 31884889684768
36003 Чистые активы на 31884889684768
36004 Чистые активы на 31889684768313
41103 Поступления – всего за отчетный год8352858967644933
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4455452639633239
41193 Прочие поступления за отчетный год3897406328011694
41203 Платежи – всего за отчетный год8410835766894930
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12171079791680
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1999190016671456
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год498751114
41293 Прочие платежи за отчетный год5145529141802680
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-58232753
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-58232753

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СТОМАТОЛОГИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАДЕЖДА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СТОМАТОЛОГИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАДЕЖДА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СТОМАТОЛОГИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАДЕЖДА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (91)/Стоимость активов (1258) = 7.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СТОМАТОЛОГИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАДЕЖДА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (228)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4228+0+0) = 5.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СТОМАТОЛОГИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАДЕЖДА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (228)/Выручка (4456) = 5.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СТОМАТОЛОГИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАДЕЖДА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (91)/Выручка (4456) = 2.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СТОМАТОЛОГИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАДЕЖДА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СТОМАТОЛОГИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАДЕЖДА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СТОМАТОЛОГИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАДЕЖДА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СТОМАТОЛОГИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАДЕЖДА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СТОМАТОЛОГИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАДЕЖДА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.141

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.111

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.364

Индекс Альтмана Z = 4.388

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СТОМАТОЛОГИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАДЕЖДА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.71), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (5.12%), рентабельность компании (2.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ СТОМАТОЛОГИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАДЕЖДА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить