Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард Золото" ИНН:0272019784 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92808253 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года594572613612
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года572613612508
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5945726130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5726136120
12103 Запасы на конец отчетного года10631
12104 Запасы на конец предыдущего года6312
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года821549780
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года154978097
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года931601000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года160100810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года687732713693
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года732713693607
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-108-24-29-21
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-24-29-21-41
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года714714672620
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года714672620620
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7147146720
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7146726200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8004294
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года142280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4228028
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8142700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4270940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года687732713693
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года732713693607
21103 Выручка за отчетный год884874675725
21104 Выручка за предыдущий год874675725113
21203 Себестоимость продаж за отчетный год874782608617
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год782608617139
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1092670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год92671080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1092670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год92671080
23303 Проценты к уплате за отчетный год70656460
23304 Проценты к уплате за предыдущий год65646015
23503 Прочие расходы за отчетный год157717
23504 Прочие расходы за предыдущий год771710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7520-40
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20-4310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год915411
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год154110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-845-820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5-820-51
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-34000
32008 Величина капитала на 31-24000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))84000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)-84000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))84000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)84000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-118000
33008 Величина капитала на 31-108000
41103 Поступления – всего за отчетный год884000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год884000
41203 Платежи – всего за отчетный год1036000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год298000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год488000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год70000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9000
41293 Прочие платежи за отчетный год171000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-152000
43103 Поступления – всего за отчетный год80000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год80000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год80000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-72000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Золото

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Золото

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Золото

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-84)/Стоимость активов (687) = -12.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Золото

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (874+0+0) = 1.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Золото

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (884) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Золото

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-84)/Выручка (884) = -9.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Золото

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Золото

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Золото

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Золото

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Золото

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.134

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.136

Индекс Альтмана Z = -0.394

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Золото

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.01), коэффициент быстрой ликвидности (8.36), коэффициент текущей ликвидности (8.48), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (1.13%), рентабельность компании (-9.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Золото

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить