ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧУЛПАН" ИНН:0272019819 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92810215 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года102290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года304316107
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года161070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года937
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года370
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3053121143
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1211430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30531211717
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12117170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-628-375229
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3752290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-618-365239
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3652390
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года298100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6904861346
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48613460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36714861478
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48614780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30531211717
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12117170
21103 Выручка за отчетный год91412291125
21104 Выручка за предыдущий год122911250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год87500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3912291125
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год122911250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год51119001889
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год190018890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-472-671-764
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-671-7640
23403 Прочие доходы за отчетный год4331321207
23404 Прочие доходы за предыдущий год13212070
23503 Прочие расходы за отчетный год2053937
23504 Прочие расходы за предыдущий год39370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-244-578406
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5784060
24603 Прочее за отчетный год92720
24604 Прочее за предыдущий год27200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-253-605386
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6053860
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-253-605386
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6053860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧУЛПАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧУЛПАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧУЛПАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-253)/Стоимость активов (3053) = -8.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧУЛПАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-472)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (875+511+0) = -34.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧУЛПАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-472)/Выручка (914) = -51.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧУЛПАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-253)/Выручка (914) = -27.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧУЛПАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧУЛПАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧУЛПАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧУЛПАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧУЛПАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.774

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.168

Индекс Альтмана Z = 4.093

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧУЛПАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (-51.64%), рентабельность компании (-27.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧУЛПАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить