Общество с ограниченной ответственностью "Караван" ИНН:0272019826 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92810238 ОКВЭД:35.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года232632
11504 Основные средства на конец предыдущего года26326
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года232632
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26326
12103 Запасы на конец отчетного года462939752422
12104 Запасы на конец предыдущего года39752422750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25220968
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2096824
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года207446
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44671
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года508842282496
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42282496845
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года511142542528
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42542528851
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года436037442103
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года37442113296
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года436037442113
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37442113306
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года469236271
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года236271421
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года282274144
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года274144124
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года751510415
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года510415545
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года511142542528
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42542528851
21103 Выручка за отчетный год530654044973
21104 Выручка за предыдущий год540449733498
21203 Себестоимость продаж за отчетный год458836983102
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год369831023026
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год71817061871
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17061871472
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год71817061871
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17061871472
23503 Прочие расходы за отчетный год402020
23504 Прочие расходы за предыдущий год202016
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67816861855
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16861855456
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67816861855
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16861855456
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год67816861855
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16861855456

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Караван

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Караван

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Караван

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (678)/Стоимость активов (5111) = 13.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Караван

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (718)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4588+0+0) = 15.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Караван

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (718)/Выручка (5306) = 13.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Караван

Рентабельность компании

Чистая прибыль (678)/Выручка (5306) = 12.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Караван

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Караван

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Караван

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Караван

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Караван

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.94

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.133

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.806

Х5 = Выручка/Активы = 1.038

Индекс Альтмана Z = 4.674

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Караван

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (6.77), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (13.53%), рентабельность компании (12.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Караван

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить