ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИТ ЭНИГМА УФА" ИНН:0272020010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92824051 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года422938
12104 Запасы на конец предыдущего года9180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года983795599
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года795619167
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1111101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1111010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1406915738
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года915738167
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1406915738
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года915738167
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1076428-272
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года428-272-656
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3304871010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4871010823
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3304871010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4871010823
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1406915738
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года915738167
21103 Выручка за отчетный год698189742289
21104 Выручка за предыдущий год89162189162
21203 Себестоимость продаж за отчетный год683187701918
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год87701918818
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год150204371
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год146271-656
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год150204371
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год146271-656
23403 Прочие доходы за отчетный год1320
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год28911
23504 Прочие расходы за предыдущий год9110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год135197360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год139260-656
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-5800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год131197360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год197260-656

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТ ЭНИГМА УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТ ЭНИГМА УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТ ЭНИГМА УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (131)/Стоимость активов (1406) = 9.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТ ЭНИГМА УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6831+0+0) = 2.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТ ЭНИГМА УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (150)/Выручка (6981) = 2.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТ ЭНИГМА УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (131)/Выручка (6981) = 1.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТ ЭНИГМА УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТ ЭНИГМА УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТ ЭНИГМА УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТ ЭНИГМА УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТ ЭНИГМА УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.765

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.261

Индекс Альтмана Z = 9.391

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТ ЭНИГМА УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.98), коэффициент текущей ликвидности (4.26), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (2.15%), рентабельность компании (1.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТ ЭНИГМА УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить