ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЦЕНТР" ИНН:0272020170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92830330 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9551181635861
11504 Основные средства на конец предыдущего года11816358610
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года121543
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года215430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9561183650904
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11836509040
12103 Запасы на конец отчетного года6948436279723559
12104 Запасы на конец предыдущего года4362797235590
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года993000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4697345102334191932
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4510233419193220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7429535211573119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5352115731190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6234354816529825627
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5481652982562720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6329955999536326531
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5599953632653120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3854453262571491
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4532625714910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3874455262771511
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45526277151120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5942551447473554970
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года514474735549700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5942551447473555020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года514474735550200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6329955999536326531
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5599953632653120
21103 Выручка за отчетный год8437313892010707510827
21104 Выручка за предыдущий год138920107075108270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77826128540948157401
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1285409481574010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год654710380122603426
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год103801226034260
22203 Управленческие расходы за отчетный год1493215925841265
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2159258412650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5054822196762161
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8221967621610
23203 Проценты к получению за отчетный год1721143
23204 Проценты к получению за предыдущий год211430
23404 Прочие доходы за предыдущий год486040
23503 Прочие расходы за отчетный год344824171567259
23504 Прочие расходы за предыдущий год241715672590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1623631181231909
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6311812319090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год97317791907418
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год177919074180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год650453262161491
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4532621614910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год650453262161491
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4532621614910
32003 Величина капитала на 3120000
32007 Величина капитала на 314532000
32008 Величина капитала на 314552000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))650000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)650000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))650000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)650000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1328000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1328000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1328000
33278 Дивиденды (ИТОГО)1328000
33003 Величина капитала на 3120000
33007 Величина капитала на 313854000
33008 Величина капитала на 313874000
36003 Чистые активы на 313874000
36004 Чистые активы на 314552000
41103 Поступления – всего за отчетный год75277000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год74244000
41193 Прочие поступления за отчетный год1033000
41203 Платежи – всего за отчетный год71719000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год66234000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3535000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год718000
41293 Прочие платежи за отчетный год1232000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3558000
42103 Поступления – всего за отчетный год17000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год17000
42203 Платежи – всего за отчетный год169000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год169000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-152000
43203 Платежи – всего за отчетный год1329000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1327000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1329000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2077000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (650)/Стоимость активов (63299) = 1.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5054)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77826+0+1493) = 6.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5054)/Выручка (84373) = 5.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (650)/Выручка (84373) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Индекс Альтмана Z = 0.577

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (5.99%), рентабельность компании (0.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить