Общество с ограниченной ответственностью "Паритет" ИНН:0272020356 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92837556 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года190602128122862
11504 Основные средства на конец предыдущего года21281228620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года190602128122862
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21281228620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года266282689427517
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26894275170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5357629
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года76290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года271632697027546
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26970275460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года462234825150408
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48251504080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57261095
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10950
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года200020000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года200000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года3780000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3980020000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года200000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5904610550059
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46105500590
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1362540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6974624150313
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46241503130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года462234825150408
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48251504080
21103 Выручка за отчетный год12761420868
21104 Выручка за предыдущий год14208680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год220718381568
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год183812280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-931-418-700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-418-3600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-931-418-700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-418-3600
23403 Прочие доходы за отчетный год1075010004222
23404 Прочие доходы за предыдущий год100042220
23503 Прочие расходы за отчетный год30099043789
23504 Прочие расходы за предыдущий год90438640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6810-322-267
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-322-20
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7121450
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1452710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6098-467-267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-467-2730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Паритет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Паритет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Паритет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6098)/Стоимость активов (46223) = 13.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Паритет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-931)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2207+0+0) = -42.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Паритет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-931)/Выручка (1276) = -72.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Паритет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6098)/Выручка (1276) = 477.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Паритет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 38.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Паритет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 38.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Паритет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Паритет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Паритет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.575

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.141

Индекс Альтмана Z = 5.338

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Паритет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.77), коэффициент быстрой ликвидности (38.97), коэффициент текущей ликвидности (38.97), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (-72.96%), рентабельность компании (477.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Паритет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить