ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОЛЕСО УФА" ИНН:0272020444 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92841486 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года317440911674151
11504 Основные средства на конец предыдущего года409116741510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года317440911674151
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года409116741510
12103 Запасы на конец отчетного года37215693115
12104 Запасы на конец предыдущего года156931152
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2240913545108025062
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года135481080250620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года88594476893295
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года94376893295309
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5042134
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года421340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2371614687185968476
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14689185968476311
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2689018777202708627
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18780202708627311
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2610617851160058196
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года178511600581960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2611617861160158206
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1786116015820610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6497754113421
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года77941134211
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года125000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года140000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7749154255421
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9194255421301
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2689018777202708627
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18780202708627311
21103 Выручка за отчетный год174456162261148378126509
21104 Выручка за предыдущий год1622611483781265090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год152299144384129758110224
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1443841297581102240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22157178771862016285
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1787718620162850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год104221279586976529
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12795869765290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11735508299239756
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5082992397560
23404 Прочие доходы за предыдущий год5251070
23503 Прочие расходы за отчетный год12141165903619
23504 Прочие расходы за предыдущий год11659036190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10521392290459244
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3922904592440
24603 Прочее за отчетный год2266000
24604 Прочее за предыдущий год2076000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8255184678088196
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1846780881960
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8255184678088196
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1846780881960
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3117851000
32008 Величина капитала на 3117861000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8255000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8255000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8255000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8255000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3126106000
33008 Величина капитала на 3126116000
36003 Чистые активы на 3126116000
36004 Чистые активы на 3117861000
41103 Поступления – всего за отчетный год174296000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год174296000
41203 Платежи – всего за отчетный год177354000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год169913000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3015000
41293 Прочие платежи за отчетный год4426000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3058000
42103 Поступления – всего за отчетный год3000000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год3000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год3000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-58000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЕСО УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЕСО УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЕСО УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8255)/Стоимость активов (26890) = 30.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЕСО УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11735)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (152299+10422+0) = 7.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЕСО УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11735)/Выручка (174456) = 6.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЕСО УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8255)/Выручка (174456) = 4.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЕСО УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 30.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЕСО УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 30.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЕСО УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЕСО УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЕСО УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.858

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.307

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.391

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 33.742

Индекс Альтмана Z = 44.686

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЕСО УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.14), коэффициент быстрой ликвидности (30.1), коэффициент текущей ликвидности (30.64), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (6.73%), рентабельность компании (4.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЕСО УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить