ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ ТРУБНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0272020490 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92843634 ОКВЭД:51.52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года850671744249271
11504 Основные средства на конец предыдущего года717442492710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года850671744249271
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года717442492710
12103 Запасы на конец отчетного года2465023776144326624
12104 Запасы на конец предыдущего года237761443266240
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года82111021890
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года110218900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11535676212673916
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67621267391610
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1200100028000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1000280000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7191335220497
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13352204970
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2409214
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3894933975312358041
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3397531235804110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4745541149354848312
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4114935484831210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года574048573763510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года485737635100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года575048673773520
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4867377352010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года351724207100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года242071000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3814133862306207792
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года338623062077920
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года47000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4170536282317117792
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года362823171177920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4745541149354848312
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4114935484831210
21103 Выручка за отчетный год88181978814396815412
21104 Выручка за предыдущий год9788143968154120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год82672920823877012053
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9208238770120530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5509579951983359
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5799519833590
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4967354117780
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3541177800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год542225834201764
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2258342017640
23204 Проценты к получению за предыдущий год3000
23403 Прочие доходы за отчетный год48004800
23404 Прочие доходы за предыдущий год48000
23503 Прочие расходы за отчетный год4190771701127
23504 Прочие расходы за предыдущий год7717011270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год115215383350637
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год153833506370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26944497127
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год444971270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год88310943253510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год109432535100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год88310943253510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год109432535100
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 314857000
32008 Величина капитала на 314867000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))883000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)883000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))883000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)883000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 315740000
33008 Величина капитала на 315750000
36003 Чистые активы на 315750000
36004 Чистые активы на 314867000
41103 Поступления – всего за отчетный год83837000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год82916000
41193 Прочие поступления за отчетный год921000
41203 Платежи – всего за отчетный год86665000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год81433000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2891000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год420000
41293 Прочие платежи за отчетный год1921000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2828000
42103 Поступления – всего за отчетный год3847000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год3847000
42203 Платежи – всего за отчетный год2635000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1435000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1200000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1212000
43103 Поступления – всего за отчетный год1000000
43193 Прочие поступления за отчетный год1000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-616000
62503 Прочие за отчетный год1000000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1000000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год953000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год953000
64003 Остаток средств на конец отчетного года47000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРУБНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРУБНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРУБНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (883)/Стоимость активов (47455) = 1.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРУБНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (542)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (82672+4967+0) = 0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРУБНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (542)/Выручка (88181) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРУБНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (883)/Выручка (88181) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРУБНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРУБНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРУБНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРУБНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРУБНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.138

Индекс Альтмана Z = 0.48

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРУБНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (0.61%), рентабельность компании (1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРУБНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить