ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАТРЭЙД" ИНН:0272020525 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92842988 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5545567127541375
12104 Запасы на конец предыдущего года5671275413750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года76191865690091075
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18656900910750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5481085277139
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10852771390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1371225412120402589
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года254121204025890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1371225412120402589
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года254121204025890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20201010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года816100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года61000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101811010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8110100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1860186000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1860000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1860186000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1860000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9589453742640
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4537426400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21621893477662579
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18934776625790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1175123471120302579
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года234711203025790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1371225412120402589
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года254121204025890
21103 Выручка за отчетный год38902158273200447778
21104 Выручка за предыдущий год1582732004477780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3683111131803834
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год111318038340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2071157160182416944
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1571601824169440
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1482301165710060
22203 Управленческие расходы за отчетный год1164296519703777
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2965197037770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год907596546142161
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5965461421610
23503 Прочие расходы за отчетный год806572845982040
23504 Прочие расходы за предыдущий год5728459820400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10123716121
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год237161210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2047324
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год473240
24604 Прочее за предыдущий год12913970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год816100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год61000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год816100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год61000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРЭЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРЭЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРЭЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (81)/Стоимость активов (13712) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРЭЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (907)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36831+0+1164) = 2.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРЭЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (907)/Выручка (38902) = 2.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРЭЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (81)/Выручка (38902) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРЭЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРЭЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРЭЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРЭЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРЭЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.842

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 5.597

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРЭЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.33%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРЭЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить