ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКВА-СТРОЙ" ИНН:0272020571 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92849677 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6172469851
11504 Основные средства на конец предыдущего года724698510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года617246980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7246982510
12103 Запасы на конец отчетного года11961865505210279
12104 Запасы на конец предыдущего года18655052102820
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6600
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года114011014277902680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1014277907700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10329172562
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3291725620
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года151500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1261412356130290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1235613029116150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12675130801372713572
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1308013727118660
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4221961200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19612060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43220613017
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года206130160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12243128741359713550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1287413597116450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1224312874135970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1287413597116480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12675130801372713572
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1308013727118660
21103 Выручка за отчетный год36936379404899712878
21104 Выручка за предыдущий год3794048997128780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36359370994779612841
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3709947796126300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57784112010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год84112012480
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7000
22203 Управленческие расходы за отчетный год43860910160
22204 Управленческие расходы за предыдущий год60910162120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1392251850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год225185360
23303 Проценты к уплате за отчетный год10000
23403 Прочие доходы за отчетный год1171000
23503 Прочие расходы за отчетный год1015883928
23504 Прочие расходы за предыдущий год8839280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2851371460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13714680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год57362312
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3623100
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год9000
24604 Прочее за предыдущий год-1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год228100-857
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100-8560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год228100-850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100-8560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (228)/Стоимость активов (12675) = 1.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36359+0+438) = 0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (139)/Выручка (36936) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (228)/Выручка (36936) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.029

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = 0.434

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.38%), рентабельность компании (0.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить