ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНД БАЙСА" ИНН:0272020620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92815425 ОКВЭД:92.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80713
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года802616
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года802616
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года662616
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26160
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года802616
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26160
21103 Выручка за отчетный год325633302400
21104 Выручка за предыдущий год333024000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год322633202394
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год332023940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30106
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30106
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30106
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД БАЙСА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД БАЙСА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД БАЙСА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (80) = 37.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД БАЙСА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3226+0+0) = 0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД БАЙСА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (3256) = 0.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД БАЙСА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (3256) = 0.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД БАЙСА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД БАЙСА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД БАЙСА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД БАЙСА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД БАЙСА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.375

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.375

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.714

Индекс Альтмана Z = 15.252

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД БАЙСА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.71), коэффициент быстрой ликвидности (5.71), коэффициент текущей ликвидности (5.71), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (0.92%), рентабельность компании (0.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД БАЙСА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить