Общество с ограниченной ответственностью "ЭКОПРОМ" ИНН:0272020959 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38482898 ОКВЭД:37.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года142166169
11504 Основные средства на конец предыдущего года1661690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года142166173
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1661730
12103 Запасы на конец отчетного года1953230
12104 Запасы на конец предыдущего года323036
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1038863220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года863220326
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года251769
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года176933
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1258912350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года912350395
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14001078523
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1078523395
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1017029
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года702921
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1118039
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года803931
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1289998484
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года998484364
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1289998484
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года998484364
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14001078523
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1078523395
21103 Выручка за отчетный год17373815876
21104 Выручка за предыдущий год3815876419
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16573736832
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3736832374
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год807944
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год794445
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год807944
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год794445
23503 Прочие расходы за отчетный год412831
23504 Прочие расходы за предыдущий год283118
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год395113
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год511327
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8102
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1025
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год314111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год411122
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год314111
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год411122

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭКОПРОМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭКОПРОМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭКОПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (1400) = 2.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭКОПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (80)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1657+0+0) = 4.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭКОПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (80)/Выручка (1737) = 4.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭКОПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (1737) = 1.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭКОПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭКОПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭКОПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭКОПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭКОПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.086

Х5 = Выручка/Активы = 1.241

Индекс Альтмана Z = 1.364

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.364<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭКОПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (4.61%), рентабельность компании (1.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭКОПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить