ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ-СЕРВИС" ИНН:0272020966 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38471663 ОКВЭД:29.56.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1226390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1226390
12103 Запасы на конец отчетного года2767246010480
12104 Запасы на конец предыдущего года246010485090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года104117139860
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17139875710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73301507
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года454141732035507
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4173203615870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года454141862061547
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4186206116260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21618812683
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года188126-1100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года432539991864464
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3998186417350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года432539991935464
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3998193517360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года454141862061547
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4186206116260
21103 Выручка за отчетный год2272918688125673093
21104 Выручка за предыдущий год186881256731640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2248418493121662770
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год184931216630780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год245195401323
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год195401860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24519540173
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год195401860
23403 Прочие доходы за отчетный год30211700
23404 Прочие доходы за предыдущий год117000
23503 Прочие расходы за отчетный год3031031160
23504 Прочие расходы за предыдущий год103116130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24420928573
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год209285730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4942690
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4269150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19516721673
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год167216580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (195)/Стоимость активов (4541) = 4.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (245)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22484+0+0) = 1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (245)/Выручка (22729) = 1.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (195)/Выручка (22729) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.048

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.05

Х5 = Выручка/Активы = 5.005

Индекс Альтмана Z = 5.255

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.08%), рентабельность компании (0.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить