ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРМАДА" ИНН:0272021060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38491168 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3126918982127351803
12104 Запасы на конец предыдущего года189821273518030
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года143813111351171
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года131113511710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13693204322462511568
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2043224625115680
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1200000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года636246411115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2464111150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48236409713912213687
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4097139122136870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48236409713912213687
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4097139122136870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11111010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1110100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года869-52724157
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-527241570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года880-51625167
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-516251670
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1000100000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1000100000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1000000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1174011557115574603
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года115571155746030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3461628930273149017
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года289302731490170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года46356404873887113620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4048738871136200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48236409713912213687
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4097139122136870
21103 Выручка за отчетный год78444610784494319228
21104 Выручка за предыдущий год6107844943192280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65541516074006218940
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5160740062189400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1290394714881288
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год947148812880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1270092024601199
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год920246011990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20326928089
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год269280890
23403 Прочие доходы за отчетный год3050
23503 Прочие расходы за отчетный год131775518
23504 Прочие расходы за предыдущий год7755180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7519223071
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год192230710
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3846140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7515418457
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год154184570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7515418457
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год154184570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (75)/Стоимость активов (48236) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (203)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65541+12700+0) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (203)/Выручка (78444) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (75)/Выручка (78444) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.282

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Индекс Альтмана Z = 1.89

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.89<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.26%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить