Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление №5" ИНН:0272021102 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38493643 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1087616227136721350
11504 Основные средства на конец предыдущего года162271367213500
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года66000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года12000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1095416227136721350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года162271367213500
12103 Запасы на конец отчетного года6935555049570979701
12104 Запасы на конец предыдущего года550495709797010
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года35087029791713
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года870297917130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года167433141078281761419
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1410782817614140
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6961870000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38592512509
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5925125090
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года13812658242
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года126582420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23731419787811004613384
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года197878110046133790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24826821410512371814734
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года214105123718147290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-487465-19747
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года465-197420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-477475-18757
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года475-187520
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1907000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24683821363012390514677
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года213630123905146770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24874521363012390514677
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года213630123905146770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24826821410512371814734
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года214105123718147290
21103 Выручка за отчетный год17790045218927592869419
21104 Выручка за предыдущий год452189275928694190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17522644324526841468437
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год443245268414684370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год267489447514982
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год894475149820
22203 Управленческие расходы за отчетный год764484207808878
22204 Управленческие расходы за предыдущий год842078088780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4970524-294104
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год524-2941040
23403 Прочие доходы за отчетный год983248315948510
23404 Прочие доходы за предыдущий год83159485100
23503 Прочие расходы за отчетный год9422982943475940
23504 Прочие расходы за предыдущий год829434759450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-875740-20264
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год740-202590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4140617
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год406170
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-68000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год66000
24603 Прочее за отчетный год10238300
24604 Прочее за предыдущий год383000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-952662-23847
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год662-238420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-952662-23847
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год662-238420
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31465000
32008 Величина капитала на 31475000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))952000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)952000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))952000
33218 Убыток (ИТОГО)952000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-487000
33008 Величина капитала на 31-477000
36003 Чистые активы на 31-477000
36004 Чистые активы на 31475000
41103 Поступления – всего за отчетный год142070000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год137468000
41193 Прочие поступления за отчетный год4602000
41203 Платежи – всего за отчетный год142091000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год117724000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13290000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год18000
41293 Прочие платежи за отчетный год3872000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-21000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-21000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 5

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 5

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 5

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-952)/Стоимость активов (248268) = -0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 5

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4970)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (175226+0+7644) = -2.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 5

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4970)/Выручка (177900) = -2.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 5

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-952)/Выручка (177900) = -0.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 5

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 5

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 5

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 5

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 5

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.038

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.002

Индекс Альтмана Z = -0.291

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 5

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (-2.79%), рентабельность компании (-0.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 5

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить