Общество с ограниченной ответственностью "Кама-Маркет" ИНН:0272021141 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38497960 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4262126221157611110
12104 Запасы на конец предыдущего года1262211576111100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1713136959212344
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3532592123440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16319298252
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3192982520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5991164731779513706
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1647317795137060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5991164731779513706
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1647317795137060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4276-3902-3165-1009
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3902-3165-10090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10267203752096014715
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2037520960147150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10267203752096014715
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2037520960147150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5991164731779513706
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1647317795137060
21103 Выручка за отчетный год25975259282940810028
21104 Выручка за предыдущий год2592829408100280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26174229832679310955
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год265672679391100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-19929452615-927
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-63926159180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-199-639-1848-927
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-639-1848-9280
23404 Прочие доходы за предыдущий год74000
23503 Прочие расходы за отчетный год363918342
23504 Прочие расходы за предыдущий год39183420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-235-604-2031-969
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-604-2031-9700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год139000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год133000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-374-737-2156-969
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-737-2156-10190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кама-Маркет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кама-Маркет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кама-Маркет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-374)/Стоимость активов (5991) = -6.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кама-Маркет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-199)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26174+0+0) = -0.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кама-Маркет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-199)/Выручка (25975) = -0.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кама-Маркет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-374)/Выручка (25975) = -1.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кама-Маркет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кама-Маркет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кама-Маркет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кама-Маркет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.71

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кама-Маркет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.714

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.416

Индекс Альтмана Z = -5.585

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кама-Маркет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-0.71), рентабельность продукции (-0.77%), рентабельность компании (-1.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кама-Маркет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить