ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОСФЕРА" ИНН:0272021350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38511996 ОКВЭД:40.30.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года16491
12104 Запасы на конец предыдущего года491755
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года611875
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7595
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6931098
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10987
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года68272256
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2256857
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68272256
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2256857
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1493295
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года295169
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1505307
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года307181
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53221915
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1915653
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3423
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53221949
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1949676
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68272256
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2256857
21103 Выручка за отчетный год249157094
21104 Выручка за предыдущий год70944486
21203 Себестоимость продаж за отчетный год233146909
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год69094323
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1601185
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год185163
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1601185
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год185163
23503 Прочие расходы за отчетный год10028
23504 Прочие расходы за предыдущий год2811
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1501157
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год157152
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30031
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1201126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год126122
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1201126
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год126122

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСФЕРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСФЕРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСФЕРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1201)/Стоимость активов (6827) = 17.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСФЕРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1601)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23314+0+0) = 6.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСФЕРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1601)/Выручка (24915) = 6.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСФЕРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1201)/Выручка (24915) = 4.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСФЕРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСФЕРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСФЕРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСФЕРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСФЕРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.22

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.22

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.283

Индекс Альтмана Z = 3.793

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСФЕРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.28), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (6.43%), рентабельность компании (4.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСФЕРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить