ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОСТРОЙИНВЕСТ" ИНН:0272021938 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12723502 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13160
12104 Запасы на конец предыдущего года16120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года302326470
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26474660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80324132232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года241322320
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года930
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года384850792232
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года507927100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года384850792232
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года507927100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года989512422
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5122480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1001524434
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5242600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года284745551798
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года455524500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года284745551798
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года455524500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года384850792232
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года507927100
21103 Выручка за отчетный год207981537112620
21104 Выручка за предыдущий год15371126310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год202471498512010
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14985123240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год551386610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3863070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год551386544
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3863070
23403 Прочие доходы за отчетный год5900
23503 Прочие расходы за отчетный год151417
23504 Прочие расходы за предыдущий год14100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год595372527
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3723170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11974105
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год74640
24604 Прочее за предыдущий год3450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год476264422
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2642480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год476264422
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2642480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (476)/Стоимость активов (3848) = 12.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (551)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20247+0+0) = 2.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (551)/Выручка (20798) = 2.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (476)/Выручка (20798) = 2.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.26

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.124

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.155

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.352

Индекс Альтмана Z = 3.521

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (2.65%), рентабельность компании (2.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить