ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКВАБУР" ИНН:0272022106 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13222251 ОКВЭД:41.00

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100
21103 Выручка за отчетный год13300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-300
23503 Прочие расходы за отчетный год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-400
24603 Прочее за отчетный год130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-530
32003 Величина капитала на 31100
32008 Величина капитала на 31100
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)10
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)10
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)10
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))530
33218 Убыток (ИТОГО)530
33003 Величина капитала на 31110
33007 Величина капитала на 31-530
33008 Величина капитала на 31-420
36003 Чистые активы на 31220
36004 Чистые активы на 31100
41103 Поступления – всего за отчетный год26880
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13300
41193 Прочие поступления за отчетный год13580
41203 Платежи – всего за отчетный год27120
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12660
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год650
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год140
41293 Прочие платежи за отчетный год13670
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-240
43103 Поступления – всего за отчетный год450
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год450
43203 Платежи – всего за отчетный год10
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год10
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год440
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАБУР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАБУР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАБУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-53)/Стоимость активов (22) = -240.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАБУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1360+0+0) = -2.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАБУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-30)/Выручка (1330) = -2.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАБУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-53)/Выручка (1330) = -3.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАБУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАБУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАБУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАБУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.91

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАБУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.136

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.409

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.818

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.656

Индекс Альтмана Z = -19.867

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАБУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (-1.91), рентабельность продукции (-2.26%), рентабельность компании (-3.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАБУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить