Общество с ограниченной ответственностью "Дельта" ИНН:0272022339 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16799844 ОКВЭД:74.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2179742
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года97620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года221112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23910854
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года108740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23910854
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года65561
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года174520
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1745253
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23910854
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108740
21103 Выручка за отчетный год948094106430
21104 Выручка за предыдущий год941064300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год934592226384
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год922263840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13518846
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год188460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13518846
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год188460
23403 Прочие доходы за отчетный год5042
23503 Прочие расходы за отчетный год353932
23504 Прочие расходы за предыдущий год39320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10514956
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год149560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год969465
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год94650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год955-9
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55-90

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дельта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дельта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дельта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (239) = 3.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дельта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (135)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9345+0+0) = 1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дельта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (135)/Выручка (9480) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дельта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (9480) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дельта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дельта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дельта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дельта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дельта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.272

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.439

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.374

Индекс Альтмана Z = 5.251

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дельта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (1.42%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дельта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить