Общество с ограниченной ответственностью "Строй Стандарт" ИНН:0272022346 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16803051 ОКВЭД:74.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года98970
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года97730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26315
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12410015
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12410015
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7260-44
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60-440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года524059
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года401320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года524059
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года401320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12410015
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100880
21103 Выручка за отчетный год747077404143
21104 Выручка за предыдущий год774041430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год735175264151
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год752641510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год119214-8
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год214-80
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год119214-8
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год214-80
23403 Прочие доходы за отчетный год6722
23404 Прочие доходы за предыдущий год7220
23503 Прочие расходы за отчетный год384226
23504 Прочие расходы за предыдущий год42260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87179-12
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год179-120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год757642
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год76420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12103-54
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год103-540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строй Стандарт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строй Стандарт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строй Стандарт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (124) = 9.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строй Стандарт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7351+0+0) = 1.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строй Стандарт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (119)/Выручка (7470) = 1.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строй Стандарт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (7470) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строй Стандарт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй Стандарт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй Стандарт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй Стандарт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строй Стандарт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.581

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.702

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.385

Индекс Альтмана Z = 10.299

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строй Стандарт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (2.38), коэффициент текущей ликвидности (2.38), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (1.59%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строй Стандарт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить