Общество с ограниченной ответственностью "Компания Ланкорд" ИНН:0272022360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16802486 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года251178
12104 Запасы на конец предыдущего года178184
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4959
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5931
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7514
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1477
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года375251
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года251292
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года375251
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года251292
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13369
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14379
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года232172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года172272
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года232172
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года172272
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года375251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года251292
21103 Выручка за отчетный год37503091
21104 Выручка за предыдущий год30911001
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33963013
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3013957
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35478
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7844
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10378
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7813
23503 Прочие расходы за отчетный год234
23504 Прочие расходы за предыдущий год41
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8074
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7412
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1615
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год152
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6459
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6459
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Ланкорд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Ланкорд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Ланкорд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64)/Стоимость активов (375) = 17.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Ланкорд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3396+251+0) = 2.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Ланкорд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (103)/Выручка (3750) = 2.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Ланкорд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64)/Выручка (3750) = 1.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Ланкорд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Ланкорд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Ланкорд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Ланкорд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Ланкорд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.381

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.171

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.213

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.616

Индекс Альтмана Z = 5.135

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Ланкорд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (2.75%), рентабельность компании (1.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Ланкорд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить