ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОХАУС "ШЕРИФ" ИНН:0272022610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20668317 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23520
12103 Запасы на конец отчетного года254359
12104 Запасы на конец предыдущего года35952
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3539
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3924
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года289733
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года73376
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2641733
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73376
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года341147
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14739
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года351157
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15749
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2290576
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57627
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2290576
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57627
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2641733
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73376
21103 Выручка за отчетный год24681439
21104 Выручка за предыдущий год143960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22451291
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год129156
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год223148
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1484
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год223148
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1484
23503 Прочие расходы за отчетный год260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год197148
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1481
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год194147
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1471
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год194147
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1471

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОХАУС ШЕРИФ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОХАУС ШЕРИФ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОХАУС ШЕРИФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (194)/Стоимость активов (2641) = 7.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОХАУС ШЕРИФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (223)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2245+0+0) = 9.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОХАУС ШЕРИФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (223)/Выручка (2468) = 9.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОХАУС ШЕРИФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (194)/Выручка (2468) = 7.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОХАУС ШЕРИФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОХАУС ШЕРИФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОХАУС ШЕРИФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОХАУС ШЕРИФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОХАУС ШЕРИФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.758

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.153

Индекс Альтмана Z = -4.07

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОХАУС ШЕРИФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (9.04%), рентабельность компании (7.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОХАУС ШЕРИФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить