ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК № 91" ИНН:0272022755 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20836108 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1232
11504 Основные средства на конец предыдущего года320
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5710
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12613
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6130
12103 Запасы на конец отчетного года822838
12104 Запасы на конец предыдущего года838338
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3818
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4869310
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3101360
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года37
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57291169
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11691706
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57411782
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17821706
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5727-2401
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2401-145
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5717-2391
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2391-135
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года26
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года60
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года26
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года60
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года114554167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41671841
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года114554167
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41671841
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57411782
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17821706
21103 Выручка за отчетный год1474112307
21104 Выручка за предыдущий год123072977
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1301511080
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110802128
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17261227
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1227849
22203 Управленческие расходы за отчетный год43824037
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4037977
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2656-2810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2810-128
23404 Прочие доходы за предыдущий год10166
23503 Прочие расходы за отчетный год92110
23504 Прочие расходы за предыдущий год11085
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2748-2819
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2819-147
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-46
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год60
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год544570
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год5702
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2200-2255
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2255-145
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2200-2255
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2255-145
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-24010
32008 Величина капитала на 31-23910
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33240
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)33240
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33240
33218 Убыток (ИТОГО)33240
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-57270
33008 Величина капитала на 31-57170
36003 Чистые активы на 31-57170
36004 Чистые активы на 31-23910
41103 Поступления – всего за отчетный год6860
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6490
41193 Прочие поступления за отчетный год370
41203 Платежи – всего за отчетный год1300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год750
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10
41293 Прочие платежи за отчетный год540
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5560
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  91

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  91

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  91

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2200)/Стоимость активов (5741) = -38.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  91

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2656)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13015+0+4382) = -15.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  91

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2656)/Выручка (14741) = -18.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  91

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2200)/Выручка (14741) = -14.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  91

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  91

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  91

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  91

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  91

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.383

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.479

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.499

Индекс Альтмана Z = -11.532

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  91

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (-1), рентабельность продукции (-18.02%), рентабельность компании (-14.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  91

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить