ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЗАРТ" ИНН:0272022868 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22627774 ОКВЭД:52.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5359
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1815
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7174
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7174
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-68-76
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-58-66
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-660
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года127138
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года129140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7174
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года740
21103 Выручка за отчетный год34724997
21104 Выручка за предыдущий год49970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29493463
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5231534
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15340
22203 Управленческие расходы за отчетный год4931591
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30-57
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-570
23503 Прочие расходы за отчетный год2018
23504 Прочие расходы за предыдущий год180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10-75
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8-75
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8-75
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-750
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-760
32008 Величина капитала на 31-660
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))70
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)70
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))70
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)70
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-680
33008 Величина капитала на 31-580
36003 Чистые активы на 31-580
36004 Чистые активы на 31-660
41103 Поступления – всего за отчетный год34900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год34900
41203 Платежи – всего за отчетный год33210
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год32480
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год730
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1690
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (71) = 11.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2949+0+493) = 0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (3472) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (3472) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.55

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.82

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.789

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.113

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.45

Индекс Альтмана Z = -4.332

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.55), коэффициент наличия собственных средств (-0.82), рентабельность продукции (0.86%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить