ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОВОЛЖСКИЙ ТД "АБСОЛЮТ" ИНН:0272022875 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22631304 ОКВЭД:74.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года210100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16437
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41022117
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года221170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41022117
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года221170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3731466
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года38315616
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года156160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27651
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27651
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41022117
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года221170
21103 Выручка за отчетный год744841163282935
21104 Выручка за предыдущий год11632829350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год740621156952899
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11569528990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42263336
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год633360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год412190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30622117
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год221170
23503 Прочие расходы за отчетный год222810
23504 Прочие расходы за предыдущий год28100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2841937
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год57391
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3910
24604 Прочее за предыдущий год800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2271466
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2271466
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКИЙ ТД АБСОЛЮТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКИЙ ТД АБСОЛЮТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКИЙ ТД АБСОЛЮТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (227)/Стоимость активов (410) = 55.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКИЙ ТД АБСОЛЮТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (306)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (74062+116+0) = 0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКИЙ ТД АБСОЛЮТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (306)/Выручка (74484) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКИЙ ТД АБСОЛЮТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (227)/Выручка (74484) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКИЙ ТД АБСОЛЮТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКИЙ ТД АБСОЛЮТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКИЙ ТД АБСОЛЮТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКИЙ ТД АБСОЛЮТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКИЙ ТД АБСОЛЮТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.934

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.554

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.693

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.185

Индекс Альтмана Z = 27.484

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКИЙ ТД АБСОЛЮТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.07), коэффициент быстрой ликвидности (15.19), коэффициент текущей ликвидности (15.19), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (0.41%), рентабельность компании (0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКИЙ ТД АБСОЛЮТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить