ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХРЕСУРС" ИНН:0272023068 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22648902 ОКВЭД:51.88

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14400
12103 Запасы на конец отчетного года45482860
12104 Запасы на конец предыдущего года28600
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года-8260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года308634060
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31770
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года261203
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2030
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года365067124
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года67530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года379467124
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года67530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10260119
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10270129
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7050
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года289-512
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года273877507
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года74580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года276776995
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года379467124
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года67530
21103 Выручка за отчетный год14942915299
21104 Выручка за предыдущий год152990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13770414162
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год141620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год117251137
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8593972
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год18270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3132165
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6900
23303 Проценты к уплате за отчетный год1500
23403 Прочие доходы за отчетный год130
23503 Прочие расходы за отчетный год19614
23504 Прочие расходы за предыдущий год140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2799151
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год56032
24603 Прочее за отчетный год20
24604 Прочее за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2237119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7050
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2237119
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХРЕСУРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХРЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХРЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2237)/Стоимость активов (37946) = 5.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХРЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3132)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (137704+8593+0) = 2.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХРЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3132)/Выручка (149429) = 2.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХРЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2237)/Выручка (149429) = 1.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХРЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХРЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХРЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХРЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХРЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.24

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.371

Индекс Альтмана Z = 2.654

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХРЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (2.1%), рентабельность компании (1.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХРЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить