ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕСУРССЕРВИС" ИНН:0272023082 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22648977 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года98874645
12104 Запасы на конец предыдущего года46400
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года30
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53332582
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15420
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года304345
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3450
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года278172
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года160557744
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года67050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года160557744
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года67050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года516552
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года526562
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4810
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года77
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года70
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года155227175
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года155297182
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года160557744
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года67050
21103 Выручка за отчетный год223375909
21104 Выручка за предыдущий год58890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год146433757
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год76942152
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год53281417
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год24310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2366735
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2980
23403 Прочие доходы за отчетный год13711
23404 Прочие доходы за предыдущий год110
23503 Прочие расходы за отчетный год2913
23504 Прочие расходы за предыдущий год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2474733
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3000
24603 Прочее за отчетный год97181
24604 Прочее за предыдущий год1810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2377552
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2377552
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРССЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРССЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРССЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2377)/Стоимость активов (16055) = 14.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРССЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2366)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14643+5328+0) = 11.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРССЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2366)/Выручка (22337) = 10.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРССЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2377)/Выручка (22337) = 10.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРССЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРССЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРССЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРССЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРССЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.154

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.034

Индекс Альтмана Z = 1.77

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.77<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРССЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (10.59%), рентабельность компании (10.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРССЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить