ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЁПЛЫЙ СТАН" ИНН:0272023205 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15287450 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9250
12103 Запасы на конец отчетного года82910
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года485146
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1460
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1314176
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2239176
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1937-105
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1947-95
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-950
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5050
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5050
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года242221
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года242221
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2239176
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1760
21103 Выручка за отчетный год56281153
21104 Выручка за предыдущий год11530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год56281153
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год34441241
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2184-88
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-880
23503 Прочие расходы за отчетный год14217
23504 Прочие расходы за предыдущий год170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2042-105
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2042-105
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1050
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2042-105
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЁПЛЫЙ СТАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЁПЛЫЙ СТАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЁПЛЫЙ СТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2042)/Стоимость активов (2239) = 91.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЁПЛЫЙ СТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2184)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+3444+0) = 63.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЁПЛЫЙ СТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2184)/Выручка (5628) = 38.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЁПЛЫЙ СТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2042)/Выручка (5628) = 36.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЁПЛЫЙ СТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЁПЛЫЙ СТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЁПЛЫЙ СТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЁПЛЫЙ СТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЁПЛЫЙ СТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.479

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.912

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.912

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.668

Индекс Альтмана Z = 19.245

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЁПЛЫЙ СТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2), коэффициент текущей ликвидности (5.43), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (38.81%), рентабельность компании (36.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЁПЛЫЙ СТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить