ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРГОН" ИНН:0272023420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22671628 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года618826
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года8260
11503 Основные средства на конец отчетного года43905895
11504 Основные средства на конец предыдущего года58950
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50086721
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года67210
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6598535342
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года353420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11599988
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года99880
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года76392000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года20000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года229167
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7502247507
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года475070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8003054228
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года542280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1279424
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1289434
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4340
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года560817069
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года170690
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года560817069
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года170690
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года960213
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7217336512
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года365120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7313336725
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года367250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8003054228
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года542280
21103 Выручка за отчетный год642471283958
21104 Выручка за предыдущий год2839580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год605205268440
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2684400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3726615518
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год155180
22203 Управленческие расходы за отчетный год3460615258
22204 Управленческие расходы за предыдущий год152580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2660260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2600
23204 Проценты к получению за предыдущий год10
23303 Проценты к уплате за отчетный год36101364
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13640
23403 Прочие доходы за отчетный год126015532
23404 Прочие доходы за предыдущий год55320
23503 Прочие расходы за отчетный год103773887
23504 Прочие расходы за предыдущий год38870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1274542
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год255108
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1019434
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1019434
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4340
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 314240
32008 Величина капитала на 314340
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10190
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10190
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10190
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10190
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1640
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1640
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1640
33218 Убыток (ИТОГО)1640
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3112790
33008 Величина капитала на 3112890
36003 Чистые активы на 3112890
36004 Чистые активы на 314340
41103 Поступления – всего за отчетный год7298410
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6539300
41193 Прочие поступления за отчетный год759110
41203 Платежи – всего за отчетный год7102880
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6934860
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год161480
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год960
41293 Прочие платежи за отчетный год5580
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год195530
42103 Поступления – всего за отчетный год10210
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год10210
42203 Платежи – всего за отчетный год68600
42293 Прочие  платежи за отчетный год68600
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-58390
43103 Поступления – всего за отчетный год129000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год129000
43203 Платежи – всего за отчетный год265520
43293 Прочие платежи за отчетный год265520
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-136520
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1019)/Стоимость активов (80030) = 1.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2660)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (605205+0+34606) = 0.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2660)/Выручка (642471) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1019)/Выручка (642471) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.036

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Индекс Альтмана Z = 0.403

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.41%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить