ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОМЕГА" ИНН:0272023445 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22672875 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6391656
11504 Основные средства на конец предыдущего года16560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6391656
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16501656
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16560
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-238-146
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-227-135
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1350
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года17400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года17400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года781763
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5928
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1371791
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16501656
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16560
21103 Выручка за отчетный год9800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год260
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26-86
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-860
23403 Прочие доходы за отчетный год300
23503 Прочие расходы за отчетный год8960
23504 Прочие расходы за предыдущий год600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-33-146
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-92-146
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-92-146
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-92)/Стоимость активов (1650) = -5.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (954+0+0) = 2.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (980) = 2.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-92)/Выручка (980) = -9.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.577

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.121

Индекс Альтмана Z = 3.341

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.38), коэффициент быстрой ликвидности (7.38), коэффициент текущей ликвидности (7.38), коэффициент наличия собственных средств (-0.14), рентабельность продукции (2.65%), рентабельность компании (-9.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить