ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬ-ЖИЛСЕРВИС" ИНН:0272023597 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22683620 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10000
12103 Запасы на конец отчетного года224
12104 Запасы на конец предыдущего года240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3084633
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года381357
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34671014
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44671014
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года176-679
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6790
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1176500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31151193
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42911693
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44671014
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10140
21103 Выручка за отчетный год157742375
21104 Выручка за предыдущий год23750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год145703013
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1204-638
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1204-638
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6380
23403 Прочие доходы за отчетный год420
23503 Прочие расходы за отчетный год25433
23504 Прочие расходы за предыдущий год330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год992-671
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13718
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год855-689
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ-ЖИЛСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ-ЖИЛСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ-ЖИЛСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (855)/Стоимость активов (4467) = 19.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ-ЖИЛСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14570+0+0) = 8.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ-ЖИЛСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1204)/Выручка (15774) = 7.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ-ЖИЛСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (855)/Выручка (15774) = 5.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ-ЖИЛСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ-ЖИЛСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ-ЖИЛСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ-ЖИЛСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ-ЖИЛСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.191

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.222

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.041

Индекс Альтмана Z = 2.676

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ-ЖИЛСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (7.63%), рентабельность компании (5.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ-ЖИЛСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить