ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХ-УФА" ИНН:0272023741 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26790287 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3830
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1224253
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2184
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1679337
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1679337
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15444
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16454
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года540
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25712
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1258271
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1515283
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1679337
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3370
21103 Выручка за отчетный год35121353
21104 Выручка за предыдущий год13530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28141278
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год69875
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4670
22203 Управленческие расходы за отчетный год3915
22204 Управленческие расходы за предыдущий год150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год600
23504 Прочие расходы за предыдущий год60
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19254
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3811
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15443
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15443
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХ-УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХ-УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХ-УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (154)/Стоимость активов (1679) = 9.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХ-УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (192)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2814+467+39) = 5.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХ-УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (192)/Выручка (3512) = 5.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХ-УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (154)/Выручка (3512) = 4.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХ-УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХ-УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХ-УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХ-УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХ-УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.251

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.108

Индекс Альтмана Z = 2.826

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХ-УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (5.47%), рентабельность компании (4.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХ-УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить