ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАТРАНСНЕФТЬ" ИНН:0272023847 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26800695 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года19181403
12104 Запасы на конец предыдущего года14030
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2284376
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10504
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5040
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22777060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года70600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22777060
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4315
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5830
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21016368
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63680
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22197030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22777060
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70600
21103 Выручка за отчетный год478839714
21104 Выручка за предыдущий год97140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год462768777
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год87770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1607937
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1512899
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9538
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год380
23503 Прочие расходы за отчетный год6019
23504 Прочие расходы за предыдущий год190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3519
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год74
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2815
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2815
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРАНСНЕФТЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРАНСНЕФТЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРАНСНЕФТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (2277) = 1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРАНСНЕФТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (95)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46276+1512+0) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРАНСНЕФТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (95)/Выручка (47883) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРАНСНЕФТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (47883) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРАНСНЕФТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРАНСНЕФТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРАНСНЕФТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРАНСНЕФТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРАНСНЕФТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.077

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = 0.672

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРАНСНЕФТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.2%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРАНСНЕФТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить