ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОМОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ "ЭНЕРГОСИСТЕМЫ" ИНН:0272024209 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15302571 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2891386
12104 Запасы на конец предыдущего года13860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4188932
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44772966
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44772966
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29660
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-310-244
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-298-232
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2320
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47743197
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47753198
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44772966
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29660
21103 Выручка за отчетный год160852020
21104 Выручка за предыдущий год20200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год131761373
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2909647
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6470
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2871873
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38-226
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2260
23503 Прочие расходы за отчетный год3714
23504 Прочие расходы за предыдущий год140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1-240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2400
24603 Прочее за отчетный год674
24604 Прочее за предыдущий год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-66-244
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-66-244
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОМОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГОСИСТЕМЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОМОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГОСИСТЕМЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОМОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГОСИСТЕМЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-66)/Стоимость активов (4477) = -1.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОМОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГОСИСТЕМЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13176+2871+0) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОМОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГОСИСТЕМЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (16085) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОМОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГОСИСТЕМЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-66)/Выручка (16085) = -0.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОМОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГОСИСТЕМЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОМОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГОСИСТЕМЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОМОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГОСИСТЕМЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОМОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГОСИСТЕМЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОМОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГОСИСТЕМЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.062

Индекс Альтмана Z = -0.547

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОМОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГОСИСТЕМЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (0.24%), рентабельность компании (-0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОМОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ ЭНЕРГОСИСТЕМЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить