ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСИТИКАПИТАЛ" ИНН:0272024520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27313419 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года44704767
11504 Основные средства на конец предыдущего года47670
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44704767
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года47670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15357293
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4982
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15406375
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года198765142
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года185304615
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1346527
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1346527
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года198765142
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51420
21103 Выручка за отчетный год168904504
21104 Выручка за предыдущий год45040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1917465
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год149734039
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год149734039
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40400
23403 Прочие доходы за отчетный год6331547
23404 Прочие доходы за предыдущий год15470
23503 Прочие расходы за отчетный год601251
23504 Прочие расходы за предыдущий год2510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год150055335
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год53360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1091355
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год139144980
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСИТИКАПИТАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСИТИКАПИТАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСИТИКАПИТАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13914)/Стоимость активов (19876) = 70 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСИТИКАПИТАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14973)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1917+0+0) = 781.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСИТИКАПИТАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14973)/Выручка (16890) = 88.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСИТИКАПИТАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13914)/Выручка (16890) = 82.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСИТИКАПИТАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСИТИКАПИТАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСИТИКАПИТАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСИТИКАПИТАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСИТИКАПИТАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.707

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.7

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.755

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.767

Индекс Альтмана Z = 26.449

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСИТИКАПИТАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (11.45), коэффициент текущей ликвидности (11.45), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (88.65%), рентабельность компании (82.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСИТИКАПИТАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить