ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦИНКОВЫЕ СПЛАВЫ УФА" ИНН:0272024738 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29801548 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года111290
11504 Основные средства на конец предыдущего года2900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года111290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2900
12103 Запасы на конец отчетного года2284600
12104 Запасы на конец предыдущего года6000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года330128
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года74292691
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21380
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100454799
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101565089
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-13148
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-12158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года101734958
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49580
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года10473
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года102775031
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101565089
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50890
21103 Выручка за отчетный год570276356
21104 Выручка за предыдущий год63560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год530165963
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4011393
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3930
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1765120
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1200
22203 Управленческие расходы за отчетный год1668117
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год578156
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1560
23403 Прочие доходы за отчетный год3487288
23404 Прочие доходы за предыдущий год2880
23503 Прочие расходы за отчетный год4245384
23504 Прочие расходы за предыдущий год3840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год812
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18848
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-18848
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год480
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31480
32008 Величина капитала на 31580
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-1880
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-1400
33008 Величина капитала на 31-1300
41103 Поступления – всего за отчетный год680790
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год680650
41193 Прочие поступления за отчетный год140
41203 Платежи – всего за отчетный год680770
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год660830
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11380
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год230
41293 Прочие платежи за отчетный год8330
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год20
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИНКОВЫЕ СПЛАВЫ УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИНКОВЫЕ СПЛАВЫ УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИНКОВЫЕ СПЛАВЫ УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-188)/Стоимость активов (10156) = -1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИНКОВЫЕ СПЛАВЫ УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (578)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53016+1765+1668) = 1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИНКОВЫЕ СПЛАВЫ УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (578)/Выручка (57027) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИНКОВЫЕ СПЛАВЫ УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-188)/Выручка (57027) = -0.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИНКОВЫЕ СПЛАВЫ УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИНКОВЫЕ СПЛАВЫ УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИНКОВЫЕ СПЛАВЫ УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИНКОВЫЕ СПЛАВЫ УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИНКОВЫЕ СПЛАВЫ УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.012

Индекс Альтмана Z = -0.281

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИНКОВЫЕ СПЛАВЫ УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (1.01%), рентабельность компании (-0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИНКОВЫЕ СПЛАВЫ УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить