Частное образовательное учреждение дополнительного профессионального образования "Учебный центр Урал-Гео" ИНН:0272990153 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38508801 ОКВЭД:80.22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29053637
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года341135414209
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1354142100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3691354670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1354678470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года369135467846
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1354678470
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года341354120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года354124350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года341354120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года354124350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2910055411
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100554120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29100550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года100554120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года369135467846
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1354678470
21103 Выручка за отчетный год9397701218900
21104 Выручка за предыдущий год77012189000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9397706530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7706535690
22203 Управленческие расходы за отчетный год3376066610
22204 Управленческие расходы за предыдущий год606661200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год602164-80
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год164-85490
23503 Прочие расходы за отчетный год1016145
23504 Прочие расходы за предыдущий год161450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год592148-220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год148-225440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28230109
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2301090
24604 Прочее за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год564123-22435
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год123-224350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год564123-220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год123-224350
32007 Величина капитала на 313541200
32008 Величина капитала на 313541200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))306000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)306000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))306000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)306000
33007 Величина капитала на 313413500
33008 Величина капитала на 313413500
36003 Чистые активы на 313413500
36004 Чистые активы на 313541200
41103 Поступления – всего за отчетный год101988300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год101982700
41203 Платежи – всего за отчетный год813116100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год483200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год42978400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год162300
41293 Прочие платежи за отчетный год32032200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год206-27800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период206-27800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Частное образовательное учреждение дополнительного профессионального образования Учебный центр Урал-Гео

Прибыль

Прибыль Частное образовательное учреждение дополнительного профессионального образования Учебный центр Урал-Гео

Чистые активы

Чистые активы Частное образовательное учреждение дополнительного профессионального образования Учебный центр Урал-Гео

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (564)/Стоимость активов (369) = 152.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Частное образовательное учреждение дополнительного профессионального образования Учебный центр Урал-Гео

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (602)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+337) = 178.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Частное образовательное учреждение дополнительного профессионального образования Учебный центр Урал-Гео

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (602)/Выручка (939) = 64.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Частное образовательное учреждение дополнительного профессионального образования Учебный центр Урал-Гео

Рентабельность компании

Чистая прибыль (564)/Выручка (939) = 60.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Частное образовательное учреждение дополнительного профессионального образования Учебный центр Урал-Гео

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Частное образовательное учреждение дополнительного профессионального образования Учебный центр Урал-Гео

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Частное образовательное учреждение дополнительного профессионального образования Учебный центр Урал-Гео

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Частное образовательное учреждение дополнительного профессионального образования Учебный центр Урал-Гео

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Частное образовательное учреждение дополнительного профессионального образования Учебный центр Урал-Гео

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.921

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.528

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.604

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.759

Индекс Альтмана Z = 34.149

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Частное образовательное учреждение дополнительного профессионального образования Учебный центр Урал-Гео

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11.76), коэффициент быстрой ликвидности (12.76), коэффициент текущей ликвидности (12.76), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (64.11%), рентабельность компании (60.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Частное образовательное учреждение дополнительного профессионального образования Учебный центр Урал-Гео

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить