МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАНЯ "ИВУШКА" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0273001356 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12747425 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1260312666143230
11504 Основные средства на конец предыдущего года1266612881230282
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1260312666143230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1266612881230282
12104 Запасы на конец предыдущего года4300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года198198199184
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19819918411
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6441355160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13551601
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года151151230
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1512300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9931708241184
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года170824118412
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1359614374384414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1437413122414294
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000200000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1310713107369369
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1310713107369369
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2452-1895-1852-1543
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1895-1852-1544-1125
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1265513212-1483-1174
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1321211255-1175-756
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года941116218671521
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года116218671522983
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года941116218671588
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1162186715891050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1359614374384414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1437413122414294
21103 Выручка за отчетный год454723719881
21104 Выручка за предыдущий год7237198811772
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11999739391171
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год97393911712329
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-745-250-220-290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-250-220-290-557
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-745-250-220-290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-250-220-290-557
23403 Прочие доходы за отчетный год213207236
23404 Прочие доходы за предыдущий год2072360
23503 Прочие расходы за отчетный год907013
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-541-43-288-267
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-43-288-267-564
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-557-43-308-282
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-43-308-282-597
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-557-43-308-282
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-43-308-282-597
32003 Величина капитала на 312000000
32005 Величина капитала на 311310713107369369
32007 Величина капитала на 31-1895-1852-1544-1126
32008 Величина капитала на 311321211255-1175-757
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))55743308491
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)55743308491
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))55743308491
33218 Убыток (ИТОГО)55743308491
33003 Величина капитала на 312000200000
33005 Величина капитала на 311310713107369369
33007 Величина капитала на 31-2452-1895-1852-1544
33008 Величина капитала на 311265513212-1483-1175
36003 Чистые активы на 311265513212-1483-1174
36004 Чистые активы на 311321211255-1175-756
41103 Поступления – всего за отчетный год454725721912
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год454725718912
41203 Платежи – всего за отчетный год877836705248
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6064835470
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год271282158248
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-423-11116664
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-423-11116664

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАНЯ ИВУШКА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАНЯ ИВУШКА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАНЯ ИВУШКА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-557)/Стоимость активов (13596) = -4.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАНЯ ИВУШКА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-745)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1199+0+0) = -62.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАНЯ ИВУШКА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-745)/Выручка (454) = -164.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАНЯ ИВУШКА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-557)/Выручка (454) = -122.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАНЯ ИВУШКА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАНЯ ИВУШКА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАНЯ ИВУШКА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАНЯ ИВУШКА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАНЯ ИВУШКА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.448

Индекс Альтмана Z = 13.744

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАНЯ ИВУШКА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.68), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (-164.1%), рентабельность компании (-122.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАНЯ ИВУШКА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить