Общество с ограниченной ответственностью "АСКОН-Уфа" ИНН:0273001878 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13223992 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года901306881318
11504 Основные средства на конец предыдущего года130688131857
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года9990
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года9990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года991396970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13969713270
12103 Запасы на конец отчетного года8030650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3844426224248716
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4262245348314813
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5201407650010
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4076500132000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3959428920721699
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4289207216991544
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1481963130
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1963136850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1316012823101160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1282310144104650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13259129621081311792
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1296210841117926473
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7872622553550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6225535554180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7882623653655428
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6236536554283216
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5376672654476364
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6726547563643257
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5376672654470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6726547563640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13259129621081311792
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1296210841117926473
21103 Выручка за отчетный год31687316902843332060
21104 Выручка за предыдущий год31690284333206025237
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15712146961282728639
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14696128271495023731
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1597516994156060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1699415606171100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1064212958108450
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год129581084599850
22203 Управленческие расходы за отчетный год2389297839060
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2978390637040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год294410588550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год105885534210
23203 Проценты к получению за отчетный год4392052820
23204 Проценты к получению за предыдущий год205282620
23404 Прочие доходы за предыдущий год11141017106
23503 Прочие расходы за отчетный год2041862999295
23504 Прочие расходы за предыдущий год55299729563
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год317918251500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год182515032050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год674245209693
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год245213693290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25051580-592512
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1580-6325121259
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25051580-590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1580-6325120
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 316159000
32008 Величина капитала на 316169000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2505000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2505000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2505000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2505000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))805000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)805000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))805000
33278 Дивиденды (ИТОГО)805000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 317859000
33008 Величина капитала на 317869000
36003 Чистые активы на 317883000
36004 Чистые активы на 316236000
41103 Поступления – всего за отчетный год30881000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год30070000
41193 Прочие поступления за отчетный год811000
41203 Платежи – всего за отчетный год29982000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год21493000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4595000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год780000
41293 Прочие платежи за отчетный год3114000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год899000
42103 Поступления – всего за отчетный год46953000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год342000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год439000
42193 Прочие поступления за отчетный год46172000
42203 Платежи – всего за отчетный год47482000
42293 Прочие  платежи за отчетный год47482000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-529000
43103 Поступления – всего за отчетный год1054000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1054000
43203 Платежи – всего за отчетный год1754000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год700000
43293 Прочие платежи за отчетный год1054000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-700000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-330000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АСКОН-Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АСКОН-Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АСКОН-Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2505)/Стоимость активов (13259) = 18.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АСКОН-Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2944)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15712+10642+2389) = 10.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АСКОН-Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2944)/Выручка (31687) = 9.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АСКОН-Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2505)/Выручка (31687) = 7.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АСКОН-Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСКОН-Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСКОН-Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСКОН-Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АСКОН-Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.587

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.189

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.24

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.466

Индекс Альтмана Z = 7.619

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АСКОН-Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.74), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (9.29%), рентабельность компании (7.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АСКОН-Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить