ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ "ЧАЙКА" ИНН:0273002504 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12733954 ОКВЭД:18.22.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года181818
11503 Основные средства на конец отчетного года860400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года86041818
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года181818
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14146
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года303055
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года81444
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года444461
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86123262
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года626279
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года23238
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года888
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года220
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года134-56-35
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-35-352
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года159-31-25
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-25-2512
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года84536387
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года878767
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года84536387
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года878767
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86123262
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года626279
21103 Выручка за отчетный год1101823875
21104 Выручка за предыдущий год875875765
21203 Себестоимость продаж за отчетный год915879910
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год910910763
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год186-56-35
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-35-352
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год186-56-35
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-35-352
23303 Проценты к уплате за отчетный год5200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год134-56-35
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-35-352
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год134-56-35
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-35-352
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год134-56-35
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-35-352

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ ЧАЙКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ ЧАЙКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ ЧАЙКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (134)/Стоимость активов (8612) = 1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ ЧАЙКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (186)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (915+0+0) = 20.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ ЧАЙКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (186)/Выручка (1101) = 16.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ ЧАЙКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (134)/Выручка (1101) = 12.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ ЧАЙКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ ЧАЙКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ ЧАЙКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ ЧАЙКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ ЧАЙКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.981

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Х5 = Выручка/Активы = 0.128

Индекс Альтмана Z = -0.504

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ ЧАЙКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (16.89%), рентабельность компании (12.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ ЧАЙКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить