ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ГАЛИС" ИНН:0273002695 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20672306 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года420540590
11504 Основные средства на конец предыдущего года540590630
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года420540590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года540590630
12103 Запасы на конец отчетного года517534753410
12104 Запасы на конец предыдущего года347534103146
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года258530431
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5304311264
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года543340053841
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года400538414410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года585345454431
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года454544315040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года508508508
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года508508508
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года353535
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года353535
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года172720993138
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года79522702642
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года227026423681
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года189208229
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года208229219
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года189208229
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года208229219
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года486920671560
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года206715601140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года486920671560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года206715601140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года585345454431
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года454544315040
21103 Выручка за отчетный год8783210313898517
21104 Выручка за предыдущий год10313898517107364
21203 Себестоимость продаж за отчетный год732548537980884
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год853798088490258
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год145781775917633
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год177591763317106
22103 Коммерческие расходы за отчетный год143261603215534
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год160321553413968
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25217272099
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год172720993138
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25217272099
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год172720993138
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25217272099
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год172720993138
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25217272099
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год172720993138
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)25200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)25200
33003 Величина капитала на 3150800
33005 Величина капитала на 313500
33007 Величина капитала на 3125200
33008 Величина капитала на 3179500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГАЛИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГАЛИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГАЛИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (252)/Стоимость активов (5853) = 4.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГАЛИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (252)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (73254+14326+0) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГАЛИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (252)/Выручка (87832) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГАЛИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (252)/Выручка (87832) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГАЛИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГАЛИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГАЛИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГАЛИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГАЛИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.096

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.157

Индекс Альтмана Z = 1.224

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.224<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГАЛИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (0.29%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ГАЛИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить