Общество с ограниченной ответственностью магазин "Лемеза" продукты ИНН:0273003709 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20675869 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7609291099
11504 Основные средства на конец предыдущего года92910991277
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7609291099
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года92910991277
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3270102363
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1023452385
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102243033711
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43033711421
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года429243136074
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года431360572806
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года505152427173
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года524271554084
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года498351537100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года515370974022
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года688873
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года885862
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года688873
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года885862
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года505152427173
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года524271554084
21103 Выручка за отчетный год393236823538
21104 Выручка за предыдущий год370035383411
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1880213
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1880459
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год374436823325
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год351235382952
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год374435123325
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год351233252952
23503 Прочие расходы за отчетный год74238532
23504 Прочие расходы за предыдущий год23864235
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год367011273293
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год112632832917
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2390214
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2220205
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34319053079
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год90430692712

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью магазин Лемеза продукты

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью магазин Лемеза продукты

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью магазин Лемеза продукты

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3431)/Стоимость активов (5051) = 67.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью магазин Лемеза продукты

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3744)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (188+0+0) = 1991.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью магазин Лемеза продукты

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3744)/Выручка (3932) = 95.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью магазин Лемеза продукты

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3431)/Выручка (3932) = 87.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью магазин Лемеза продукты

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 63.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью магазин Лемеза продукты

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 63.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью магазин Лемеза продукты

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 15.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью магазин Лемеза продукты

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью магазин Лемеза продукты

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.836

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.679

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.727

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 73.279

Индекс Альтмана Z = 89.526

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью магазин Лемеза продукты

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (15.03), коэффициент быстрой ликвидности (63.12), коэффициент текущей ликвидности (63.12), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (95.22%), рентабельность компании (87.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью магазин Лемеза продукты

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить